根據公告，中航泰達擬以20,853萬(wàn)元認購包鋼節能新增注冊資本12,816.84萬(wàn)元，同時(shí)以25,937.64萬(wàn)元受讓北方稀土持有包鋼節能的15,942.00萬(wàn)元注冊資本。
本次交易前，北方稀土持有包鋼節能100%股權；本次交易完成后，中航泰達將持有包鋼節能34%的股權，本次交易構成重大資產(chǎn)重組。而北方稀土并沒(méi)有喪失對包鋼節能的控制權，包鋼節能仍將納入北方稀土的合并報表范圍。
資料顯示，包鋼節能主要從事鋼鐵行業(yè)節能環(huán)保業(yè)務(wù)。包鋼集團未來(lái)擬以包鋼節能為主體，開(kāi)展危廢處置、工業(yè)水處理、工業(yè)廢氣處理、環(huán)境檢測、節能改造、園林綠化及工業(yè)節能咨詢(xún)等鋼鐵行業(yè)節能環(huán)保業(yè)務(wù)。
中航泰達是國內領(lǐng)先的工業(yè)煙氣治理領(lǐng)域綜合服務(wù)商，致力于為鋼鐵、焦化等非電行業(yè)提供工業(yè)煙氣治理全生命周期服務(wù)。其2021年上半年營(yíng)收為1.97億元，但凈利潤僅為692萬(wàn)元。
中航泰達表示，包鋼集團系上市公司重要客戶(hù)之一。其參與大型國企混改項目，有助于拓展業(yè)務(wù)范圍，降低被同行業(yè)公司替代或擠占的風(fēng)險，提升該公司的市場(chǎng)競爭力及行業(yè)地位。本次交易完成后，包鋼節能為該公司提供新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有助于提升公司盈利能力，增強公司抗風(fēng)險能力。
截至評估基準日2021年4月30日，以資產(chǎn)基礎法評估，包鋼節能的評估值為97508.19萬(wàn)元，增值額34410.11萬(wàn)元，增值率54.53％；以收益法評估，包鋼節能所有者權益為63098.08萬(wàn)元，評估值為97412.53萬(wàn)元，增值額34314.45萬(wàn)元，增值率為54.38％。
來(lái)源：國際金融報，冶金之家整理
